灰毛鼠终于看明白了。它对司畜神说，那男人在阳间的肉身还没有死呢。
是的，一下子让他死就太便宜他了。阴间的阴火在灼烧他的灵魂，所以他浑身肿胀生疮，奇痒难受，而且阳间药攻难愈。司畜神仔细解释：要是他摆脱了阴间的火厄，他在阳间的痒疾才有好转的可能。可是他过恶太重，一下子摆脱不了。
司畜神让灰毛鼠望着前面那熊熊燃烧的火坑，说还有一种情况，生前烧死许多无辜生灵的人，其阳间的肉身也死了，于是其灵魂直接被牛头马面押解到阴间烈火焚烧地狱受刑。灰毛鼠说它都明白，这便是天地之间和冥冥之间存在的因果报应。
我们继续走吧。司畜神说，不用怕，怕也没用，报应来了你躲也躲不脱。灰毛鼠还是有点胆怯，仍然跟在司畜神后面走，它问司畜神，变成老鼠属于什么报应？司畜神说这是惯偷的报应。报应分阳报和阴报，阳报和阴报互动。做善事可得善报，做恶事可得恶报。你已多世轮回做老鼠，得的是恶报。老鼠属于三恶道中的畜生道，你要摆脱出来很难。
这一席话说得灰毛鼠灰心丧气，它问司畜神，我想得善报，该从什么做起？
要做善事。可是你是畜生太苦了，几乎没有机会做善事，只有人才有机会做善事。司畜神恳切地说。
我何时才能轮回做人？
做500世畜生之后方可做人，而且在做畜生期间不可做坏事。
我是老鼠，对于人类来讲生来就是做坏事的料。
因果报应生死轮回，不光以人的观点论之，人的意旨往往太自私，要以天道天理论之，如果你作为老鼠仅仅是为了裹腹，不散布鼠疫，就不太算你在做坏事，轮回了500世之后，如有缘可以变人，缘浅可以变鬼，不遗患于阴阳两界的话，变人的希望就大了，变人后继续积德从善，可以擢升为天人，享受天福。
灰毛鼠说司畜神扯远了，它不想听，它只想变人。司畜神问它在畜生道轮回了几多世，它答不出来。
送灰毛鼠到转轮王殿时，沉吟了许久的司畜神郑重地说：灰毛鼠，至于你下一世轮回何物，谁也决定不了，只有你的业力才能决定。还不知灰毛鼠听清楚没有，此殿阴差已将它押解到等候转世的长长队列中。
约到燃尽一炷香的工夫，灰毛鼠看见殿前坐着一个面貌威仪，风范不俗的中年男人，样子并不凶，还有几分和蔼，断想一定是转轮王，它便一下子跳上他的工作台，向他拜揖三下，一旁的殿役正要击打它，中年男人使眼色示意勿动，且叫灰毛鼠不必多礼，快把一件多刺的衣服领走投生去。灰毛鼠没有动，却悲戚地说：你可是转轮王？